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会计考试

确定向银行借款的数额。

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(1)【◆题库问题◆】:[问答题,材料题,分析] 确定向银行借款的数额。金泰企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为9500元; (2)月初有息负债余额为12000元,年利率5%,按月支付利息; (3)月初应收账款5500元,预计月内可收回85%; (4)预计销售收入68500元,预计月内销售的收款比例为60%; (5)需要采购材料的成本为8700元,70%当月付现; (6)月初应付账款余额6000