(1)【◆题库问题◆】:[多选] 在银行内部控制过程中,为了加快经营管理体制改革,创建良好的内部控制环境,需要采取的措施有()。
A.完善法人治理结构
B.按照现代企业制度的要求,使商业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体
C.建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露制度
D.构建科学的经营管理体制
A.完善法人治理结构
B.按照现代企业制度的要求,使商业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体
C.建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露制度
D.构建科学的经营管理体制
【◆参考答案◆】:A B C D
【◆答案解析◆】:要创建良好的内控环境,就要完善法人治理结构,按照现代企业制度的要求,使商业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。在此基础上,建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露制度,构建科学的经营管理体制,构造先进的人力资源管理和激励约束机制,实现经营管理信息化,为内部控制的建立与健全奠定良好的基础。
(2)【◆题库问题◆】:[多选] 在中华人民共和国境内设立的()可以参照《商业银行合规风险管理指引》执行。
A.政策性银行
B.农村信用合作社
C.金融资产管理公司
D.信托投资公司
A.政策性银行
B.农村信用合作社
C.金融资产管理公司
D.信托投资公司
【◆参考答案◆】:A B C D
【◆答案解析◆】:在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照《商业银行合规风险管理指引》执行。
(3)【◆题库问题◆】:[单选] 以下应计入银行核心资本的是( )。
A.实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权
B.注册资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权
C.一般准备、重估储备、优先股、次级债
D.重估储备、可转换债券
A.实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权
B.注册资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权
C.一般准备、重估储备、优先股、次级债
D.重估储备、可转换债券
【◆参考答案◆】:A
【◆答案解析◆】:银行核心资本的五部分。
(4)【◆题库问题◆】:[单选] 信用风险可以按( )等方式进行分类。
A.风险能否分散、发生的形式、风险特征的暴露与引起风险主体的不同
B.产生的原因、发生的形式、风险特征的暴露与引起风险主体的不同
C.风险能否分散、发生的形式、风险标的
D.产生的原因、发生的形式、风险标的
A.风险能否分散、发生的形式、风险特征的暴露与引起风险主体的不同
B.产生的原因、发生的形式、风险特征的暴露与引起风险主体的不同
C.风险能否分散、发生的形式、风险标的
D.产生的原因、发生的形式、风险标的
【◆参考答案◆】:A
【◆答案解析◆】:按照风险能否分散可以分为新同学信用风险和非系统性信用风险;按照风险发生的形式可分为结算前风险和结算风险;按照风险特征的暴露与引起风险主体的不同,可分为主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、零售信用风险暴露、公司信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露六大类。
(5)【◆题库问题◆】:[判断题] 除非法律、行政法规另有规定,商业银行不得拒绝单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。
A.正确
B.错误
A.正确
B.错误
【◆参考答案◆】:正确
【◆答案解析◆】:除非法律、行政法规另有规定,商业银行不得拒绝单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。
(6)【◆题库问题◆】:[单选] 下列关于国家风险的表述,正确的是()。
A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
B.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的,它超出了债务人的控制范围
C.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
D.在国际金融活动中,个人不会遭受到国家风险所带来的损失
A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
B.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的,它超出了债务人的控制范围
C.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
D.在国际金融活动中,个人不会遭受到国家风险所带来的损失
【◆参考答案◆】:A
【◆答案解析◆】:国家风险有两个特点:一是国家风险发生在国际经济金融活动中,在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中,不论是政府、银行、企业,还是个人,都可能遭受国家风险所带来的损失。
(7)【◆题库问题◆】:[单选] ()年发布并实施的《商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求,规定银行的资本充足率不得低于8%。
A.1995
B.1996
C.1997
D.1998
A.1995
B.1996
C.1997
D.1998
【◆参考答案◆】:A
【◆答案解析◆】:1995年发布并实施的《商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求,规定银行的资本充足率不得低于8%。
(8)【◆题库问题◆】:[判断题] 保险公司是采用公司组织形式的保险人,经营保险业务。
A.正确
B.错误
A.正确
B.错误
【◆参考答案◆】:正确
【◆答案解析◆】:保险公司是采用公司组织形式的保险人,经营保险业务。
(9)【◆题库问题◆】:[单选] 《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款,这里所说的“关系人”不包括( )。
A.商业银行的董事、监事、管理人员
B.商业银行信贷业务人员及其近亲属
C.商业银行柜员
D.商业银行管理人员投资的公司
A.商业银行的董事、监事、管理人员
B.商业银行信贷业务人员及其近亲属
C.商业银行柜员
D.商业银行管理人员投资的公司
【◆参考答案◆】:C
【◆答案解析◆】:关系人是指:1、商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属;2、前项所列人员投资或者担任高管职务的公司、企业和其他经济组织。
(10)【◆题库问题◆】:[单选] ()是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
A.商业银行
B.农业银行
C.建设银行
D.中国银行
A.商业银行
B.农业银行
C.建设银行
D.中国银行
【◆参考答案◆】:A
【◆答案解析◆】:商业银行是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人